Berekeningen kostendekkendheid
In de volgende overzichten laten we zien in hoeverre de heffingen kostendekkend zijn.
De gemeenteraad gaf voor een aantal producten aan dat we geen kostendekkend tarief in rekening brengen.
De tabel hieronder geeft inzicht in de kostendekkendheid van de afvalstoffenheffing, rioolheffing en de lijkbezorging. De tabel daarna geeft inzicht in de kostendekkendheid van de leges.
Bedragen * € 1.000 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
Directe | Overhead | BTW | Opbrengst | Kosten- | |
Afvalstoffenheffing | -4.863 | -216 | -972 | 6.050 | 100% |
Rioolheffing | -3.343 | -660 | -939 | 4.500 | 91% |
Lijkbezorging | -450 | -250 | - | 364 | 52% |
Kostendekkendheid van de leges | |||||
|---|---|---|---|---|---|
Bedragen * € 1 | |||||
Directe | Loonkosten | Overhead | Opbrengst | Kosten- | |
Titel 1 – Algemene dienstverlening | |||||
Hoofdstuk 1 - Burgerlijke stand | -26.243 | -26.664 | -23.332 | 110.507 | 145% |
Hoofdstuk 2 - Reisdocumenten | -119.824 | -57.813 | -50.608 | 247.619 | 108% |
Hoofdstuk 3 - Rijbewijzen | -34.938 | -68.850 | -60.239 | 160.121 | 98% |
Hoofdstuk 4 - Verstrekkingen uit basisregistratie personen | -3.863 | -8.481 | -7.414 | 8.844 | 45% |
Hoofdstuk 9 - Overige bestuurszaken | -5.382 | -2.826 | -2.473 | 9.210 | 86% |
Hoofdstuk 12 - Leegstandswet | - | -276 | -242 | 519 | 100% |
Hoofdstuk 16 - Kansspelen | - | -199 | -174 | 476 | 128% |
Hoofdstuk 18 - Kabels en leidingen | - | -47.765 | -41.789 | 106.446 | 119% |
Hoofdstuk 19 - Verkeer en vervoer | -2.892 | -9.022 | -7.894 | 11.552 | 58% |
Totaal titel 1 | -193.143 | -221.896 | -194.165 | 655.294 | 108% |
Titel 2 – Dienstverlening vallend onder fysieke leefomgeving/omgevingsvergunningen | |||||
Hoofdstuk 2 - Vooroverleg/beoordeling conceptaanvraag | - | -5.390 | -4.715 | 8.446 | 84% |
Hoofdstuk 3 - Omgevingsvergunning | -366.458 | -418.990 | -366.207 | 2.415.801 | 210% |
Hoofdstuk 5 - Teruggaaf | - | - | - | -8.113 | - |
Hoofdstuk 7 - Wijziging omgevingsvergunning als gevolg van wijziging project | - | -139 | -122 | 170 | 65% |
Hoofdstuk 8 - Bestemmingswijzigingen zonder activ., prov. onthef. en Wet geluidsh. | - | -3.477 | -3.042 | 2.764 | 42% |
Totaal titel 2 | -366.458 | -427.996 | -374.086 | 2.419.068 | 207% |
Titel 3 – Europese dienstenrichtlijn | |||||
Hoofdstuk 1 - Horeca | - | -8.483 | -7.421 | 12.443 | 78% |
Hoofdstuk 2 - Organiseren evenementen of markten | - | -41.186 | -36.027 | 8.949 | 12% |
Hoofdstuk 7 - In deze titel niet benoemde vergunning, ontheffing of andere beschikking | - | -2.664 | -2.330 | 4.359 | 87% |
Totaal titel 3 | - | -52.333 | -45.778 | 25.751 | 26% |
Totaal | -559.601 | -702.225 | -614.029 | 3.100.113 | 165% |
De kostendekkendheid van de omgevingsvergunningen is in 2023 incidenteel hoog omdat er een drietal aanvragen zijn geweest in de hoogste bouwkostencategorie.
Voor de toerekening van de overheadkosten maken wij gebruik van de systematiek die is vastgelegd in onze financiële verordening (artikel 212 Gemeentewet). De overheadkosten worden in verhouding van de totale loonsom van het primair proces doorgerekend. Dit gebeurt via een opslagpercentage.